Apa itu amanah?

Perwalian adalah suatu pengaturan hukum yang dapat membantu seseorang mengelola asetnya dan mewariskannya kepada ahli warisnya dengan cara yang tepat dan terperinci. Hal ini dapat memberikan pemilik aset kendali atas siapa mendapatkan apa dan kapan, serta bagaimana mereka mendapatkannya dan mengapa.

Perwalian, juga disebut dana perwalian atau rekening, dapat menawarkan keuntungan pajak dan menyederhanakan proses hukum pengalihan aset kepada ahli waris.

Dalam panduan ini, kami akan membahas lebih detail tentang cara kerja perwalian sehingga Anda dapat menentukan apakah alat perencanaan warisan ini sesuai untuk situasi keuangan Anda.

Bagaimana perwalian bekerja

Sebelum menyelami cara kerja perwalian, kami akan membahas secara singkat mengapa orang memilih untuk menaruh aset mereka dalam perwalian. Perwalian adalah alat keuangan yang memberi Anda kendali lebih besar atas cara Anda mendistribusikan aset Anda kepada penerima manfaat.

Misalnya, Anda mungkin ingin mewariskan sejumlah uang kepada anak-anak Anda, namun Anda lebih suka mereka mencapai pencapaian tertentu terlebih dahulu. Anda dapat menyalurkan dana setelah peristiwa seperti lulus kuliah, membeli rumah, atau memulai sebuah keluarga.

Penggunaan umum lainnya dari kepercayaan mungkin termasuk sumbangan amal. Dalam dokumentasi perwalian Anda, Anda dapat menentukan berapa banyak uang yang ingin Anda tinggalkan untuk tujuan atau badan amal favorit Anda dan seberapa sering mereka menerima dana tersebut.

Selain itu, perwalian juga berguna karena dapat berisi ketentuan yang menentukan bagaimana wali amanat harus mengelola aset Anda ketika Anda tidak dapat membuat keputusan sendiri tentang keuangan atau masalah penting lainnya. Penunjukan sebelumnya ini menghilangkan kebutuhan pengadilan untuk menunjuk seorang konservator untuk mengelola urusan Anda jika Anda menjadi tidak mampu. Menghindari proses hukum yang rumit dan rumit ini bisa sangat membantu keluarga Anda, terutama pada saat krisis.

Sekarang setelah Anda memahami alasan Anda mendirikan perwalian, mari kita tinjau cara kerja perwalian.

Perwalian adalah perjanjian fidusia dengan tiga bahan utama:

• Pemberi hibah (pemukim/wali/donor): Orang yang menciptakan amanah dan menaruh harta di dalamnya.
• Wali: Pemilik sah dari entitas perwalian yang bertanggung jawab atas entitas tersebut dan asetnya.
• Penerima manfaat (atau pemilik manfaat): Mereka yang pada akhirnya menerima distribusi dari perwalian.

Jika Anda memutuskan untuk membuat perwalian, Anda akan menunjuk seorang wali yang akan mengelola aset perwalian tersebut untuk kepentingan penerima manfaat. Wali sering kali merupakan anggota keluarga dekat, namun tidak harus demikian.

Dalam kebanyakan kasus, Anda atau pasangan Anda akan bertindak sebagai wali selama hidup Anda. Kemudian, Anda akan memilih penerusnya, yang bisa berupa anak dewasa, kerabat, penasihat keuangan, atau pihak lain, untuk mengambil alih sebagai wali jika Anda meninggal atau tidak mampu.

Wali amanat penerus tidak memutuskan bagaimana aset Anda dicairkan. Peran fidusia mereka adalah melaksanakan instruksi yang diuraikan dalam dokumentasi perwalian. Tanggung jawab utama wali mencakup satu atau lebih hal berikut:

• Administrasi: Pengelolaan yang bertanggung jawab dan pendistribusian aset perwalian sesuai dengan ketentuan dokumen perwalian.
• Investasi: Manajemen strategis dan investasi aset perwalian.
• Ketidakberpihakan: Bertindak tidak memihak dan demi kepentingan terbaik semua penerima manfaat.
• Akuntansi: Menyimpan catatan akurat tentang transaksi yang berkaitan dengan aset perwalian dan melaporkannya kepada penerima manfaat.
• Komunikasi: Memberikan informasi kepada penerima manfaat tentang perwalian dan administrasinya.
• Kepatuhan: Memastikan perwalian tetap mematuhi hukum sambil memastikan pembayaran semua kewajiban, pajak, utang atau lainnya.

Jenis perwalian hidup tertentu memungkinkan adanya amandemen atau penyesuaian. Peristiwa besar dalam hidup seperti pernikahan, perceraian, kelahiran atau adopsi anak, perolehan harta benda baru, atau relokasi ke negara bagian lain mungkin memerlukan revisi kepercayaan Anda.

Bagaimana menciptakan kepercayaan

Menciptakan kepercayaan melibatkan beberapa langkah. Anda akan memutuskan:

• Aset mana yang ingin Anda percayakan.
• Siapa penerima manfaatnya.
• Siapa yang ingin Anda layani sebagai wali.

Setelah Anda membuat keputusan ini, Anda dapat membuat dokumen perwalian yang menguraikan ketentuan perwalian. Seorang pengacara biasanya menyusun dokumen ini untuk memastikan dokumen tersebut memenuhi semua persyaratan hukum. Jika Anda tidak ingin bekerja dengan pengacara, banyak layanan online, seperti LegalZoom, menampilkan templat dan panduan wawancara untuk membantu Anda melengkapi dokumentasi perwalian. Setelah dokumen perwalian Anda lengkap, Anda harus menandatanganinya dan mentransfer aset Anda ke perwalian.

Jenis aset apa yang bisa dimasukkan ke dalam perwalian?

Aturan tentang apa yang boleh dan tidak boleh dimasukkan ke dalam suatu perwalian mungkin berbeda-beda, bergantung pada jenis perwalian yang Anda miliki dan undang-undang setempat. Berkonsultasi dengan profesional hukum yang berpengetahuan luas, seperti pengacara properti, dapat membantu Anda memahami pilihan Anda berdasarkan negara bagian tempat Anda tinggal.

Aset yang dapat Anda percayakan meliputi:

• Perumahan: Properti seperti rumah, properti sewaan, rumah liburan atau tanah.
• Ekuitas: Saham, obligasi, reksa dana dan investasi sejenis.
• Kepentingan bisnis: Saham dalam suatu bisnis atau bahkan keseluruhan bisnis.
• Uang tunai dan rekening bank: Uang di rekening deposito.
• Polis asuransi jiwa: Manfaat polis asuransi jiwa dapat dialihkan menjadi perwalian setelah pemegang polis meninggal dunia.
• Milik perseorangan: Harta benda seperti mobil, karya seni, barang koleksi, logam mulia, koin, perhiasan, furnitur, dan pusaka keluarga.

Mentransfer aset ke dalam perwalian bisa menjadi proses yang rumit. Mungkin masuk akal jika sebagian harta benda Anda dititipkan, tapi mungkin tidak semuanya. Pengacara Anda dapat menjelaskan aset mana yang harus Anda percayakan dan bagaimana cara mentransfernya dengan benar.

Jenis perwalian yang umum

Berikut adalah beberapa jenis perwalian yang paling umum:

• Perwalian yang dapat dibatalkan: Juga dikenal sebagai perwalian hidup, perwalian ini dibuat selama masa hidup pemberi hibah. Mereka dapat diubah, diubah, dimodifikasi atau dicabut seluruhnya.
• Kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan: Setelah dibuat, tidak dapat diubah atau dicabut tanpa izin dari penerima manfaat.
• Perwalian yang bersifat wasiat: Perwalian ini tercipta melalui kehendak pemukim dan berlaku efektif setelah kematian mereka.
• Perwalian amal: Kepercayaan ini memungkinkan Anda untuk mendistribusikan aset ke organisasi amal.

Pro dan kontra dari perwalian

Kelebihan

• Kemampuan untuk memberikan arahan rinci mengenai distribusi aset.
• Membantu keluarga Anda menghindari proses hukum seperti surat pengesahan hakim dan perwalian.
• Memfasilitasi transfer aset secara pribadi dan cepat kepada penerima manfaat.
• Potensi penghematan pajak untuk transfer aset yang memenuhi syarat.

Kontra

• Mungkin mahal untuk dibuat dan dikelola.
• Anda mungkin masih memerlukan surat wasiat untuk menunjuk wali bagi anak-anak di bawah umur atau mendistribusikan aset yang tidak disimpan dalam perwalian.
• Anda mungkin harus menyerahkan kendali atas aset Anda untuk jenis perwalian tertentu.

Kapan Anda harus mendapatkan kepercayaan?

Pernyataan umum yang sering diucapkan adalah, “Perwalian tidak hanya diperuntukkan bagi orang-orang kaya,” namun pengaturan hukum ini tidak masuk akal bagi semua orang. Perwalian mungkin tidak diperlukan kecuali Anda memiliki sejumlah aset atau situasi yang sangat spesifik.

Berikut daftar skenario di mana pembuatan kepercayaan akan berguna:

• Individu dengan kekayaan bersih tinggi: Orang kaya mungkin menggunakan perwalian untuk meminimalkan pajak properti dan menghindari proses hukum yang rumit untuk mengalihkan aset mereka kepada ahli waris.
• Individu dengan anak kecil: Perwalian dapat mendistribusikan aset kepada anak di bawah umur atau dewasa muda ketika mereka cukup dewasa untuk menanganinya secara bertanggung jawab.
• Mereka yang memiliki tanggungan berkebutuhan khusus: Perwalian kebutuhan khusus dapat melindungi aset penerima manfaat penyandang disabilitas sekaligus menjaga kelayakan mereka untuk mendapatkan tunjangan pemerintah.
• Orang dengan situasi keluarga yang kompleks: Jika Anda memiliki keluarga campuran, perwalian dapat mengarahkan aset tertentu kepada individu tertentu, seperti anak dari pernikahan sebelumnya.
• Mereka yang menginginkan privasi: Jika Anda ingin menjaga urusan harta milik Anda tetap pribadi, perwalian dapat menghilangkan kebutuhan akan proses pengesahan hakim atau perwalian, yang keduanya merupakan urusan catatan publik.
• Pemilik properti di banyak negara bagian: Jika Anda memiliki properti di lebih dari satu negara bagian, menempatkan properti di luar negara bagian tersebut dalam suatu perwalian dapat menghindari beberapa proses pengesahan hakim.

Perbedaan antara perwalian yang dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan

Perbedaan utama antara perwalian yang dapat dibatalkan dan perwalian yang tidak dapat dibatalkan adalah tingkat kendali yang Anda miliki atas aset tersebut setelah aset tersebut berada dalam perwalian tersebut. Dengan perwalian yang dapat dibatalkan, Anda dapat mengubah perwalian tersebut atau bahkan membubarkannya seluruhnya. Dengan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan, Anda biasanya tidak dapat melakukan perubahan tanpa persetujuan penerima manfaat.